Звіт BOI може повернутися: 20 штатів і округ Колумбія подали до суду на Мінфін через звільнення малого бізнесу
Двадцять штатів і округ Колумбія 27 жовтня подали позов проти Міністерства фінансів США та FinCEN до федерального суду в Орегоні. Вони просять скасувати правила, що звільнили американські компанії від звіту про кінцевих власників (BOI), і заборонити видалення вже поданих звітів. Наразі американським LLC нічого подавати не треба.
Позов Oregon v. Bessent оскаржує тимчасове остаточне правило FinCEN від березня 2025 року та остаточне правило, що набуло чинності 14 серпня 2026 року. Разом вони звільняють усі компанії, створені у США, від обов'язку повідомляти про своїх власників за законом Corporate Transparency Act. Згідно з позовом, як пише Land Line, закон 2021 року поширювався на понад 32 млн компаній, а звітувати тепер мають менш ніж 30 000. Штати вважають, що відомство не може скасувати ухвалений Конгресом закон власним правилом.
Позов спрямований і проти плану FinCEN видалити звіти, які американські компанії вже подали; за словами штатів, це станеться не пізніше 10 лютого 2027 року. Вони вказують, що закон вимагає зберігати дані щонайменше п'ять років після закриття компанії, а видалення порушує ще й Federal Records Act. Генпрокурор Каліфорнії Роб Бонта, один із 21 генпрокурора в коаліції, заявив, що скасування допомагає тим, хто ховає гроші у фірмах-одноденках. Як зазначає його офіс, FinCEN виходить з того, що збір цих даних у таких компаній не служить суспільним інтересам, а Мінфін у тимчасовому правилі писав, що врахував ризик незаконної діяльності, повідомляє Land Line.
Поки що нічого не змінюється. На сторінці FinCEN про BOI сказано, що американські компанії звільнені й подавати звіт не мають. Якщо суд скасує правила, обов'язок може повернутися для компаній, створених у США, зокрема для власників-операторів, які оформили свій трак на LLC. У трекері справ Міністерства юстиції Орегону поки значиться лише сам позов, дату слухань не призначено.
Чому це важливо: Власники-оператори з LLC сьогодні не мають подавати звіт BOI. Якщо штати виграють, обов'язок може повернутися, а вже подані звіти можуть видалити до рішення суду. Тримайте під рукою документи про власників компанії та FinCEN ID, якщо він є.
Якщо це вас стосується
- Остаточне правило FinCEN, чинне з 14 серпня 2026 року, звільняє американські компанії від звіту BOI, і на сторінці FinCEN про BOI сказано, що подавати його вони більше не зобов'язані. fincen.gov
- Позов Oregon v. Bessent подано 27 жовтня 2026 року до федерального окружного суду округу Орегон, і в трекері Міністерства юстиції Орегону поки значиться лише сам позов. doj.state.or.us
Джерела
- Rollback of Key Protections Under the Corporate Transparency Act (Oregon v. Bessent, D. Or.)Oregon Department of Justice, 27 жовт.
- Attorney General Bonta Sues Trump Administration for Rolling Back Financial Crime EnforcementState of California Department of Justice, 27 жовт.
- BOI reporting: Back to haunt small businesses?Land Line, 10 лист.